В Кабинете Инвестора будет возможность просматривать Торговый отчет (Statement) по операциям, совершенным Управляющим ПАММ-счетом. В целом, данные по операциям соответствуют Торговому отчету (Statement) представленному в торговой платформе Управляющего. Однако объем позиций в Торговом отчете (Statement) Инвестора будет соотноситься с объемом соответствующих операций в торговой платформе на ПАММ-счете пропорционально Коэффициенту Управляемого счета.

В Ролловер ПАММ-счетов на Управляемых Счетах происходит переоткрытие имеющихся позиций, а в торговой платформе на ПАММ-счете переоткрытия не происходит. Соответственно, все открытые позиции в торговой платформе Управляющего при переходе на следующие Торговые сутки отображаются в Торговом отчете (Statement) Инвестора как закрытые по последней котировке торгового дня. Следующие торговые сутки будут начинаться с открытия данных позиций по тем же котировкам, по которым они были закрыты, что будет отражено в Торговом отчете Инвестора. При этом номера ордеров сохраняются.

Рассмотрим методологию формирования Торгового отчета инвестора, порядок распределения объемов позиций и прибылей участников ПАММ-счета на следующем примере:

Пример. На ПАММ-счете Управляющего Иванова капитал Управляющего равен 3 000 USD. Инвестор Петров вносит на Управляемый счет сумму 27 000 USD, соответственно, баланс ПАММ-счета становится равным 30 000 USD. Затем Управляющий Иванов открывает позицию #123456 на покупку объемом 3.0 лота по паре EURUSD в 01:00 2008.08.19 по цене 1,4680. После этого 20 августа Инвестор Сидоров присоединяется к ПАММ-счету и вносит на Управляемый счет сумму 15 000 USD (эта сумма будет добавлена к балансу ПАММ-счета на момент Ролловера 2008.08.20 в 23:59:59). После чего 2008.08.21 в 17:00 Управляющий зафиксировал прибыль по этой позиции по цене 1.4880.

Данная позиция прошла две процедуры Ролловера, рассмотрим, какие записи будут появляться у участников ПАММ-счета в Кабинете Инвестора после каждой процедуры Ролловера:

Ролловер № 1. 2008.08.19 23:59:59.

Отчет после Ролловера в Кабинете Инвестора Петрова на момент 2008.08.20 в 00:00:00:

Цена по EURUSD на момент Ролловера (Сlose дня): 1.4781
Прибыль ПАММ-счета в целом: 3030 (30 × 101 пунктов)
Таким образом, в соответствии с Коэффициентом управляемого счета получается следующее распределение объемов позиции и прибылей:
Объем позиции на счете Инвестора Петрова: 2.7
Прибыль Инвестора Петрова: 2 727.00 USD (27 × 101 пунктов) (Своп = 7.02 USD)
Объем позиции на счете Капитала Управляющего Иванова: 0.3 лота
Прибыль Управляющего Иванова: 303.00 USD (3 × 101 пунктов)

Внимание: поскольку средства Инвестора Петрова и Управляющего Иванова соотносятся как 9:1, то при объеме позиции 3.0 лота в целом на ПАММ-счете, на Управляемом счете Инвестора Петрова в Торговом отчете объем позиции #123456 будет равен 2.7 лота, а на счете капитала Управляющего Иванова - 0.3 лота.

Ролловер № 2. 2008.08.20 23:59:59.

Отчет после Ролловера в Кабинете Инвестора Петрова на момент 2008.08.21 в 00:00:00:

Как видно, в отчете при Ролловере появляется новая запись, где номер позиции сохраняется, но цена открытия равняется уже цене закрытия предыдущих торговых суток, и, соответственно, прибыль/убыток за Ролловер № 2 у участников ПАММ-счета будут рассчитаны именно исходя из этой цены.
Цена на момент Ролловера (Сlose дня): 1.4743

Распределение объемов позиции и прибылей в соответствии с Коэффициентом управляемого счета:
Объем позиции на счете Инвестора Петрова: 2.7
Прибыль Инвестора Петрова: -1 026 USD (27 * -38 пунктов); Своп = 19.44 USD. *
Объем позиции на счете Капитала Управляющего Иванова: 0.3 лота
Прибыль Управляющего Иванова: -114 USD (3 * -38 пунктов); Своп = 2.16 USD. **

*: Этот Своп проходит в ночь со среды на четверг и начисляется в тройном размере. Иными словами, в ночь со среды на четверг Своп будет равен 19.44 USD (базовая ставка * 3).
**: Инвестор Сидоров 20 августа 2008 года вносит на Управляемый счет сумму 15 000 USD, которая будет добавлена к балансу ПАММ-счета на момент Ролловера № 2. Таким образом, в виду изменения Баланса и количества участников ПАММ-счета, объем позиции на каждом управляемом счете будем пересмотрен в соответствии с Коэффициентом управляемого счета.

На момент Ролловера 2008.08.20 23:59:59 средства на данном ПАММ-счете с учетом имеющихся прибылей/убытков равны 31 919.40 USD. На момент 2008.08.21 00:00:00 сумма в размере 15 000 USD (взнос Инвестора Сидорова) присоединяется к средствам ПАММ-счета (Совокупный баланс = 46 919.40), в результате чего изменится соотношение объемов позиции на Управляемых счетах в соответствии с Коэффициентом управляемого счета:

Ролловер № 3. 2008.08.21 23:59:59.

В результате фиксирования финансового результата по позиции #123456 в Торговом Отчете в Кабинете Инвестора Петрова будут следующие записи:

Цена закрытия позиции: 1.4880
Прибыль ПАММ-счета в целом: 4 110.00 USD (30 × 137 пунктов).
Таким образом, в соответствии с пересчитанным после Ролловера № 2 Коэффициентом управляемого счета, получается следующее распределение объемов позиции и прибылей по управляемым счетам участников ПАММ-счета.
Объем позиции на счете Инвестора Петрова: 1.84.
Прибыль Инвестора Петрова: 2520.80 USD (18.4 × 137 пунктов).
Объем позиции на счете Инвестора Сидорова: 0.96.
Прибыль Инвестора Сидорова: 1315.20 USD (9.6 × 137 пунктов).
Объем позиции на счете Капитала Управляющего Иванова: 0.20 лота.
Прибыль Управляющего Иванова: 274.00 USD (2 × 137 пунктов).

В итоге совершения операций по позиции #123456 прибыль, распределенная между Участниками ПАММ-счета, составила:
Управляющий Иванов: 465.94 USD;
Инвестор Петров: 4248.26 USD;
Инвестор Сидоров: 1315.2 USD;
 Общий баланс ПАММ-счета составил: 51 026.46 USD. 

Вниманию Инвесторов!